境外投資辦理核準或備案的依據是《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第三號)，如企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，實行核準管理。
境外投資備案目標客戶群體
1.有經濟實力，長期在境外投資項目并且進行實體經營，或者投資主體有并購境外公司股份的中大型企業、上市企業。
2.國內企業并購境外公司股份；
3.國內是做技術研發企業，想到境外融資來擴大經營的企業。
4.國內公司上市，做架構重組。
境外投資備案申請注意事項：
一、境內主體企業要求
1.境內公司最好成立滿1年以上（也接受新注冊公司，具體看公司情況）
2.凈資產回報高于5%
3.資產負債率低于70%
（以上為建議，非硬性要求）
4.審計報告不能虧損(凈資產大于投資額）
二、發改委審核根據項目敏感與否、投資金額大小不同，審核方式不同
1.敏感項目指包括涉及敏感國家和地區項目、涉及敏感行業的項目；
2.敏感國家和地區包括:(1)與我國未建交的國家和地區；(2)發生戰爭、內亂的國家和地區；(3)根據我國締結或參加的國際條約、協定等，需要限制企業對其投資的國家和地區；(4)其他敏感國家和地區。
3.敏感行業包括:(1)武器裝備的研制生產維修；(2)跨境水資源開發利用；(3)新聞傳媒；(4)需要限制企業境外投資的行業:1)房地產2)酒店3)影城4)娛樂業5)體育俱樂部6)在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺。
4.大額指中方投資額3億美元及以上，審核標準較為嚴格，網上填報的系統會有不一樣；